"L'essentiel en un clin d'œil"

"Qu'est-ce que c'est ?" Un complément de retraite versé par une caisse à laquelle vous avez cotisé de façon volontaire, en complément de vos cotisations obligatoires. Les formules diffèrent selon que vous êtes salarié ou non.

"A quoi cela sert-il ?" À augmenter le montant de la pension qui vous sera versée une fois que vous serez à la retraite.

"Dans quel contexte peut-on ou doit-on l'utiliser ?" Dès lors que vous n'êtes pas affilié à un régime obligatoire ou plus simplement si, bien qu'affilié à un régime obligatoire, vous souhaitez augmenter votre pension lors de votre départ en retraite. Si vous êtes salarié, la décision appartient à l'entreprise.

"Quels en sont les avantages ?" La plupart des formules bénéficient, sous certaines conditions, d'avantages fiscaux.

En cas de décès, votre conjoint peut, sous certaines conditions, bénéficier d'une pension de réversion.

"Y a-t-il des précautions d'emploi ?" Le vocabulaire propre aux opérations de retraite n'est ni standardisé ni réglementé. Les organismes peuvent donc utiliser le vocabulaire de leur choix pour présenter leurs prestations, ce qui risque de vous induire en erreur.

D'un point de vue fiscal, les avantages peuvent varier en fonction de votre statut professionnel ou du type de prestations recherché.

"Combien ça coûte ?" Vous devrez acquitter des cotisations supplémentaires dont le montant varie en fonction de votre catégorie socioprofessionnelle et de votre statut.

Un exemple d'utilisation

Vous êtes commerçant - libraire, plus précisément - et vous venez d'effectuer une simulation quant au montant de votre retraite future. Le résultat qui vous a été communiqué ne vous semble guère satisfaisant. Vous n'êtes cependant pas surpris, sachant que le niveau général des retraites a considérablement baissé depuis plusieurs années.

Pour un revenu annuel moyen de l'ordre de 20 000 €, votre retraite s'élèvera à 10 500 € environ. N'étant pas marié, vous ne bénéficierez pas de la majoration pour conjoint.

Vous décidez de réagir et d'adhérer au régime complémentaire facultatif. Vous approchez de la quarantaine et vous devrez donc consentir un effort financier durant les quelque 25 années suivantes.

Vous refaites une simulation pour être sûr que votre effort financier sera récompensé par une hausse substantielle du montant de votre pension, en misant également sur une augmentation de votre revenu annuel moyen. Il vous apparaît alors que le montant total de votre retraite (régime de base et régime complémentaire facultatif) pourrait atteindre 13 000 € environ.

Ce chiffre vous semblant encore insuffisant, vous décidez parallèlement de souscrire une assurance-vie.

À noter qu'en tant que commerçant, vous devez néanmoins adhérer à un régime complémentaire obligatoire de retraite.

Les 5 points à retenir

• Les régimes obligatoires proposent tous, sauf rares exceptions, des régimes facultatifs.
• Si vous êtes salarié, la décision de cotiser est prise au niveau de l'entreprise.
• Si vous êtes indépendant, cette décision incombe à vous seul.
• Si vous disposez de liquidités, optez pour un véritable placement à long terme.
• Pour préparer sa retraite, il est bien évidemment essentiel d'épargner le plus tôt possible.